מבקר לשכת עורכי הדין בישראל - דוח שנתי 2024

המלצות א . להקפיד על תיעוד החלטות ועדת המכרזים , בין היתר בנושאים הבאים : עריכת מכרז / פטור ממכרז , בחירת ההצעה הזוכה . ב . במקרים בהם החלטת ועדת המכרזים הינה לפטור ממכרז , להקפיד על פרסום ההחלטה באתר האינטרנט של הלשכה בתוך 5 ימי עבודה , כנדרש בתקנות חובת המכרזים . ג . מומלץ , כי ככל ונדרשת חוות דעת משפטית האם ניתן לתת פטור ממכרז , חוות הדעת תימסר טרם התכנסותה של ועדת המכרזים . ד . להקפיד לחתום על הסכם התקשרות עם ספקים ונותני שירותים טרם קבלת השירות / הטובין . ה . במכרזים בהם נדרש לבצע סיור קבלנים , לקבוע את מועד הסיור כך שיבוצע לאחר פרק זמן סביר ממועד פרסום המכרז ולא לאחר מספר ימים בודדים , על מנת לאפשר לכל גורם שפוטנציאלי להגשת הצעה , להשתתף בסיור . ו . להקפיד כי פתיחת תיבת המכרזים תיעשה בנוכחות לפחות 3 מחברי ועדת המכרזים , כנדרש בתקנות חובת המכרזים . ז . להקפיד כי התמורה בהסכם ההתקשרות עם הספק לא תעלה על התמורה המופיעה בהודעת הזכייה שנמסרה לספק . .11 ביצוע תשלומים לספקים ונותני שירותים רקע ככלל, תהליך תשלום לספקים ונותני שירותים חייב להתנהל באופן מסודר, שקוף ויעיל, תוך שמירה על הנהלים והדרישות המשפטיות והחשבונאיות, והקפדה על הפרדת תפקידים. כאמור לעיל, נושא רכש והתקשרויות מעוגן בנוהל רכש והתקשרויות מחודש .1/2023 ממצאים הביקורת בחנה את תהליך ביצוע התשלום בפועל עבור הספקים שנדגמו בנושא קיום מכרז / פטור ממכרז, בין היתר בנושאים הבאים: • קיום הזמנת רכש לרבות סיווג ההצעה לסעיף התקציבי המתאים ע" י רכז הרכש, כנדרש בסעיף 5.2 לנוהל רכש והתקשרויות. לנוהל רכש 5.7.1.1 ע "י הגורם המזמין, כנדרש בסעיף • אישור קבלת טובין / שירות ו התקשרויות. • אישור חשבונית מס לתשלום ע" י הגורם המזמין וע"י רכז הרכש, כנדרש בסעיף 5.7.2.3 לנוהל רכש והתקשרויות. • נאותות ביצוע התשלום בפועל לפי הרכב חתימות נדרש. יצוין, כי כל התשלומים שנדגמו שולמו באמצעות שיקים מודפסים. לא מתבצעים תשלומים לספקים ונותני שירותים באמצעות מס"ב, המהווה כלי עבודה יעיל ומקובל במשק. באמצעות מס"ב ניתן להכין פקודת תשלום אחת למספר רב של ספקים במועדים קבועים מראש, ישירות מתוך מערכת