עורך הדין - גיליון 53

שעליה הם נשענים בתהליכי קבלת החלטות, מהימנה. עוד נקבע, כי אי עמידה בחובה זו עלולה להטיל על חבר הדירקטוריון יצר אם Caremark אחריות להפסדים שנגרמו לתאגיד. פס"ד כן תקדים המאפשר להטיל אחריות אישית על דירקטור בעילה של התנהגות בלתי הולמת (לדוגמה באמצעות קנסות ומאסר לדירקטורים עצמם), והבהיר למנהלים שעליהם להבטיח כי 9 הארגון שלהם אכן מציית לחוקים. 1991- עם זאת, השינוי שהביא לעליית פונקציית הציות היה ב 10 עם פרסום הוראות ענישה עבור תאגידים על ידי ועדת גזרי דין ), שכללו שבע דרישות מינימום על מנת ליתן לתאגידים FSGO 11 ( 12 "תמריץ חזק לקיים תוכנית ציות יעילה, או לקבל עונש מופחת״. בעקבות זאת, תאגידים רבים שביקשו לצמצם חשיפה לסיכונים רגולטורים החלו לקבוע תוכניות ציות ואתיקה. אומץ באופן נרחב וכחלק FSGO תופעה זו התרחבה לאחר שה מכך הוחל גם על הפרות אזרחיות רגולטוריות, וגם על הפרות חוק במדרג הפלילי הנמוך, כגון דיני עבודה. בכך נסללה הדרך להקמת פונקציה ארגונית לציות שבראשה ניצב בעל תפקיד ייעודי - קצין ציות. שינוי מגמה ביחס של גורמי אכיפה לקצין הציות? של המאה הקודמת ועל רקע ההלכה 80 החל משנות ה שהטילה על מנהלים אחריות לעובדיהם, החלו גורמי אכיפה לפתח אינדיקטורים לקביעת אחריות פלילית של תאגיד, שבין השאר נשענים על קיומה של פונקציית ציות ועל יישום תוכנית ציות אפקטיבית. אינדיקטורים אלה הפכו את נוכחותם

ופועלם של קציני הציות למחזה שכיח בגופים פיננסים וחברות ציבוריות. ההכרה בחשיבותה של פונקציית ציות, הרצון לצמצם סיכוני ציות, וההבנה שגורמי האכיפה בוחנים את פונקציית הציות בבואם להכריע אם להעמיד לדין (ואם כן, באילו עילות), הביאו להכרה בחשיבות קציני הציות. ואולם, כפי שנראה להלן, קיבלה חשיבות זו משמעות אחרת עם הזמן, באופן שחידד את השאלה ביחס לנכונותם של גורמי האכיפה "לשפוך את התינוק עם המים". בעקבות כמה החלטות אכיפה של רגולטורים שנגעו בנושא זה, ועדת הציות של לשכת עורכי הדין בניו יורק 2020 פרסמה בשנת דוח, ולפיו קציני הציות חשופים לסיכון שתוטל עליהם אחריות וזאת גם אם פעלו בתום לב ואף תיקנו את הליקויים. מאז, 13 אישית, החלו גורמי האכיפה לבחון העמדה לדין של קציני ציות. ביטוי מוחשי נוסף לכך אירע כאשר רשות הפיקוח על מגזר הפיננסי , כי קצין הציות כשל 22.2.2022- ) קבעה ב FINRA בארה"ב ( בתפקידו כשלא יישם כהלכה את תוכנית הציות ולא ביצע ביקורות כדי להבטיח שתחום הלבנת ההון מנוהל כראוי, וזאת במסגרת 38 הסדר פשרה שחייב חברת ברוקרים לשלם פיצויים בסכום של מיליון דולר עקב הפרות של חוק הלבנת הון. גם רשות ניירות ערך ) נקטה בהליכים נגד קציני ציות, וכך נהג משרד המשפטים SEC ( 14 ), שהגיש לאחרונה כתב אישום נגד קצין ציות. DOJ ( המצב בישראל (בחברות ציבוריות) בשונה מארה"ב, רשויות החוק בישראל אינן ממקדות את תשומת לבן בקצין הציות, זולת הנחיית פרקליט המדינה משנת

Edward H. Freeman JD and MCP and MCT (2007) Regulatory Compliance and the Chief Compliance Officer, Information Systems Security, 16:6, 357-361 9 סוכנות עצמאית בתוך הרשות השופטת של ממשלת ארה”ב. המטרה העיקרית של ועדת העונשים היא לפתח ולתחזק את הנחיות הענישה הפדרליות לעבירות שונות, לרבות אלה הקשורות לארגונים. 10 Federal Sentencing Guidelines for Organizations 11 .)Martin T. Biegelman with Daniel R. Biegelman, Building a World-Class Compliance Program, 51, (Hoboken, NJ: John Wiley & Sons, Inc., 2008 12 .)7.11.2020( 1 ניוז אלון קוחלני “קציני ציות חשופים לסיכונים בארה”ב” 13 .)22.5.2023( 1 ניוז אלון קוחלני “משרד המשפטים הגיש כתב אישום נגד קצין ציות” 14

2025 ספטמבר | 53 גליון | עורך הדין | 42