מבקר לשכת עורכי הדין בישראל - דוח שנתי 2024

102 תמצית השוואתית - ממצאים, המלצות והתייחסות המחוז

להלן טבלה של עיקרי הממצאים, כפי שעלו בביקורת - בצירוף המלצות לתיקון, תגובות המחוז )במידה שניתנה(, אחראי ליישום וסטטוס ביצוע ההמלצות. תמצית הממצאים אינה מהווה תחליף לקבלת מלוא המידע לגבי הבדיקות שבוצעו ע"י הביקורת, לרבות אלה בהן לא נמצאו ליקויים, והמפורטים בג וף הדוח.

כל התגובות משקפות את עמדת הנהלת הגוף שנתן אותן.

התייחסות המחוז

המלצה

ממצא

סעיף בדוח

לבחון הצורך ביצירת אחידות בין המחוזות ומעבר למערכות הנהוגות בכלל מחוזות הלשכה, זאת במונחי עלות מול תועלת.

בבדיקה מול מנהל הכספים עולה כי קיימות תקלות בתוכנות אשר בשימושם בעוד שבתוכנה אשר בשימוש המחוז 0 תקלות בצירוף שירות לקוחות לעילא ולעילא. כמו כן, נמצא כי אין יתרון כלכלי במעבר לתוכנות המוזכרות. כמובן שאין התנגדות להאחדה ראויה. קיים נוהג עבודה שבעל פה. ממתינים לנוהל ארצי במסגרת האחדת נהלים. במחוז חיפה השכר משולם במועד.

להבדיל משאר המחוזות המשתמשים, לצורך דיווחי נוכחות והכנת שכר, בתוכנות "הרמוני" ו"חילן", מחוז חיפה משתמש בתוכנת "לומן מד עת" לדיווח הנוכחות וב"שקלולית חלונות". לדעת הביקורת, קיים חסכון פוטנציאלי שיכול לנבוע מאחידות תהליכים ודיווחים וניצול "יתרון לגודל" בשימוש במערכות זהות בכל מחוזות הלשכה.

סעיף 1.4

מומלץ לגבש נוהל עבודה להליך הכנת השכר כך שישקף את תהליך העבודה המיטבי הרצוי למחוז, יגדיר את לוחות הזמנים ויקבע את הבקרות שישולבו בתהליך על מנת להבטיח תשלום שכר במועד לאחר ביצוע כלל הבקרות הנדרשות. א . מומלץ להגדיר בקרות הנדרשות בתהליך הכנת השכר לרבות תדירות, היקף וגורמים מאשרים, כללי תיעוד, רשימות תיוג לרבות

לא קיימים נהלי עבודה המעגנים את תהליך הכנה, חישוב ואישור השכר, לרבות הבקרות הנדרשות בו.

סעיף 2

ראה תשובה בסעיף 2 הכוללת גם את הנתונים שאינם כספיים )כגון צבירת ימי חופשה(. דוחות מפורטים קיימים, לגבי

לא קיימת רשימת תיוג, או כל רשימה אחרת, המפרטת את הבקרות הנדרשות בכל שלבי תהליך איסוף נתוני נוכחות והכנת שכר

סעיף 3.1